Получение налогового вычета гражданами РФ

Получение налогового вычета гражданами РФ

Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья. Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку. Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.

Сколько можно получить

Зависит от того, когда была приобретена квартира.

Приобрели после 1 января 2014 года: Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.

Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.

Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).

Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.


Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры. Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.

Приобрели до 1 января 2014 года: Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.

Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета за покупку будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.

Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.


Кто может получить вычет

Вычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.

Вы можете рассчитывать на вычет:

  • если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;
  • если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  • если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.
  • Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу.


Как можно получить

Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя. Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше). Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.

Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.

Какие документы нужно собрать

Для получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  1. ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  2. Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  3. Декларация 3-НДФЛ. Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть здесь. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  4. Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность: свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН; договор о покупке квартиры; акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку); если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.
  5. Копии платёжных документов:
  • Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, понадобятся расписки о получении денежных средств.
  • В случае с ипотекой понадобятся документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).


Как получить вычет через работодателя

Если вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.

Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Образец заявления можно найти здесь. В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишите заявление на получение налогового вычета.

После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Как получить вычет через налоговую инспекцию

Если вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  • Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  • Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.
  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.

Помните: несмотря на то что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас. Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через Почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.

Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. При этом в процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко. В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога. Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.

Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.

Когда могут отказать в возврате налогового вычета

Посмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  • если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  • если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  • если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  • если жильё за вас оплатил работодатель;
  • если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  • вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  • недвижимость была приобретена не в России;
  • если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).

Заключение

Налоговый вычет — это прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы всё ещё боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то можно найти консультанта, который поможет вам всё собрать и правильно оформить.

Комментарии
Текст сообщения*
Загрузить файл или картинкуПеретащить с помощью Drag'n'drop
Перетащите файлы
Ничего не найдено
Отправить Отменить
Защита от автоматических сообщений
Смотрите также
14:37 Вчера
В Домбае прошли тренировочные сборы по киокушинкаи
С 8 по 12 августа в п. Домбай среди живописных горных красот лабинские каратисты с тренером спортивной школы единоборств Гельмутдиной Владой приняли участие в тренировочных сборах среди 120 спортсменов из Московско области, Ямало-ненецкого округа, Карачаево-черкесской республики, Ставропольского и Краснодарского края. Тренировочные сборы проводятся несколько раз в год для повышения спортивного мастерства спортсменов, обмена опытом и подтверждения стилевой классификации. Трехчасовые тренировки проводились 3 раза в день под руководством Бранч чифа Владимира Чистякова. В свободное от основных тренировок время были лекции по медитации, психологии и йоге. Параллельно питерская команда каратистов проводила занятия по кроссфиту, в которых могли принять участие все желающие.
10:33 Вчера
Россиянам рассказали, как уберечься от мошенников
Роспотребнадзор опубликовал рекомендации, которые помогут защитить персональные данные и не стать жертвой аферистов. Речь идет о правильном использовании банковских карт и видах мошенничества, которые придумывают преступники. Специалисты рекомендуют не давать в руки чужим людям паспорт, никому не сообщать данные банковской карты. Речь идет о пин-коде и трехзначном коде на обратной стороне карты. Если же пришло сообщение о блокировке карты и списании денег с номером телефона, по которому просят перезвонить, делать этого нельзя. Вместо этого необходимо пойти в банк и лично проверить карту в банкомате или обратиться к сотрудникам. В ведомстве также попросили воздержаться от бесплатных косметических услуг, которые предлагают по телефону неизвестные люди. На месте, скорее всего, будут настаивать приобрести косметические средства, а если денег на их оплату не окажется, заставят взять кредит. Чаще всего — на крупную сумму и на очень невыгодных условиях, о которых никто не поставит вас в известность. Кроме того, Роспотребнадзор предостерег от покупок у сетевых распространителей. Такие товары зачастую не соответствуют требованиям, а цена при этом завышена в несколько раз.
15:27 13.08.18
«ВКонтакте» сделает страницы пользователей приватными
Об этом 13 августа сообщил управляющий директор «ВКонтакте» Андрей Рогозов. «Открытость, удобство обмена и распространения информации лежат в основе ДНК нашего продукта. Именно эти принципы сделали "ВКонтакте" столь популярной площадкой среди создателей контента. Миллионы пользователей с разными идеями и взглядами формируют огромное творческое сообщество: пишут стихи, рисуют изображения, создают музыку, придумывают мемы и многое другое», — отметил Рогозов. По его словам, статистика показывает, что с течением времени ситуация с возбуждением уголовных дел за публикации в интернете ухудшается и пользователи «ВКонтакте» все чаще становятся фигурантами подобных дел. «Нас это чрезвычайно беспокоит. Правоохранительные органы часто не принимают во внимание контекст, не отличают публикацию от репоста, а изображение с сомнительной шуткой приравнивают к действительно опасным уголовным преступлениям», — написал управляющий директор «ВКонтакте». Рогозин подчеркнул, что «ВКонтакте» как крупнейшая коммуникационная платформа обязана выполнять российские законы и содействовать поиску настоящих преступников, однако она выступает против необоснованных преследований за публикации в интернете. «Мы уже начали вводить дополнительные меры, ограничивающие доступ к материалам пользователей. В прошлом году мы перевели все альбомы с сохраненными фотографиями в приватный режим по умолчанию. С тех пор сохраненные для личного пользования изображения больше не являются открытыми для внешних глаз. В течение ближайших двух недель мы также уберем отображение списка людей, репостящих записи, сохранив эту функцию только для их авторов», — сообщил Рогозов. Он добавил, что в течение месяца соцсеть проведет самую важную реформу приватности за последние несколько лет. «ВКонтакте» сделает возможность профиль полностью приватным, оставив его открытым только для друзей.
14:14 13.08.18
AliExpress начал массово блокировать учетные записи за открытые споры
Китайская торговая площадка AliExpress – это самый популярный и известный в России онлайн-магазин, в котором можно покупать товары из самых разных ценовых категорий. Если вдруг с товаром будет что-то не так, всегда можно открыть спор, чтобы урегулировать этот вопрос. В его рамках можно потребовать продавца вернуть деньги полностью или частично, если товар, например, был поцарапанным или имеет неправильный цвет. Тем не менее, теперь администрация площадка начала массово блокировать учетные записи за диспуты. Если сейчас зайти на YouTube, то там можно обнаружить сотни видеороликов на русском языке, в которых граждане РФ подробно рассказывают о том, как обмануть китайских продавцов, чтобы получить какой-то товар абсолютно бесплатно или же по очень низкой цене, вернув большую часть от его стоимости. Когда AliExpress только набирал популярность в России, администрации площадки приходилось закрывать глаза на такие случаи, однако теперь все изменилось. С каждым днем в сети появляется все больше сообщений о том, что AliExpress заблокировала учетную запись за нарушение правил. Всем пользователям разрешают подать апелляцию, однако добиться разблокировки удается лишь единицам из сотен. Сотрудники поддержки онлайн-магазине всегда сообщают, что аккаунт был подвергнут блокировке за попытку обмана продавца, что является грубейшим нарушением правил. Некоторых россиян также заносят в «черный список». Это значит, что если создать новый аккаунт с точно такими же ФИО и адресом проживания, то учетная запись также будет заблокирована, то есть фактически AliExpress запрещает конкретному лицу покупать в рамках своего онлайн-магазина какие-либо товары. Блокируют учетные записи, конечно, не просто так, а из-за слишком большого количества открытых споров по отношению к общему числу заказов. Например, если россиянин купил товары у десяти продавцов, а затем по 7 – 9 из них открыл споры, то его с большой долей вероятности заблокируют, запретив покупать что-либо в дальнейшем.
11:58 13.08.18
День добрых соседей в Лабинске
Уважаемые жители микрорайона Дружный. 17 августа 2018 года состоятся мероприятия по празднованию Дня добрых соседей. Оно состоится в 18 часов по адресу улица Мира 211/8. В программе праздника- участие представителей районной и городской администрации, выступление творческих коллективов, мастер-класс юных туристов, выставка детского творчества, награждение юбиляров и активистов микрорайона. Приглашаем всех желающих поучаствовать в праздновании. Приходите и приводите друзей!
11:30 13.08.18
"Жить и действовать сообща"
10 и 11 августа 2018 года в городе Карачаевск КЧР состоялось знаменательное событие - межмуниципальный форум "Жить и действовать сообща" собрал друзей Лабинского района и Карачаевского городского округа вместе. Возглавляемая главой района Игорем Чагаевым Лабинская делегация прибыла на хлебосольную Карачаевскую землю. Сам форум состоялся в КЧГУ имени У.Д.Алиева. В работе форума приняли участие глава Лабинского района Игорь Чагаев, и.о. главы Лабинского городского поселения Александр Курганов, председатели Советов ТОС шести микрорайонов Лабинска, мэр Карачаевского городского округа Алик Динаев, ректор КЧГУ Таулсон Уаденов и более ста человек участников форума. Обмен опыта работы, доклады о своих достижениях и планах на будущее, были полезны и продуктивны для обоих сторон. Завершением форума стало подписание соглашения о межмуниципальном сотрудничестве. Украшением мероприятия стали фильмы-презентации и выступления творческих коллективов обоих сторон. Было принято решение о ответном визите делегации города Карачаевск на празднование Дня района и города Лабинск. С нетерпением будем ждать прибытия гостей и продолжения сотрудничества.
11:25 13.08.18
Электробезопасные каникулы для юных кубанцев
Широкомасштабную акцию «Электробезопасные каникулы» провели сотрудники филиала ПАО «Кубаньэнерго» Лабинские электрические сети (входит в группу «Россети») на летних пришкольных площадках в Курганинском районе. Тематические занятия прошли для 550 ребят из городских школ № 1, 4, 5, 15 и воспитанников школы-интерната в станице Родниковской Курганинского района. Участниками мероприятий стали учащиеся младших классов в возрасте от 7 до 11 лет. В интересной и доступной форме энергетики разъяснили ребятам основные правила электробезопасности в школе, дома и на улице. Ребята четко уяснили, что нарушение правил поведения вблизи энергообъектов влечет за собой серьезную опасность для жизни и здоровья. – Я запомнил, что запрещается играть возле линий электропередачи и других энергообъектов, взбираться на опоры и проникать на территорию подстанций. Человек может получить серьезные ожоги или даже погибнуть, шутить с электричеством нельзя! – с полной ответственностью говорит 8-летний Никита. Значительную часть занятия сотрудники Лабинского филиала посвятили вопросу селфи на энергообъектах и рыбалки вблизи линий электропередачи. По словам преподавателей лагеря «Добрыня» на базе городской школы № 4 сотрудники Лабинских электросетей провели для детей очень интересное и познавательное мероприятие. Ребята с особым восторгом рассматривали специальные инструменты и одежду, в которой работают энергетики, и даже смогли примерить на себя каски, перчатки и спецодежду. Для закрепления полученных знаний о правилах электробезопасности детям подарили тематические расписание уроков, закладки, памятки и плакаты, которые будут напоминать им о важности осторожного обращения с электричеством. – Электричество – это не только благо, но и серьезная опасность, которую можно избежать при соблюдении элементарных правил электробезопасности. Особенно актуально это летом, когда ребята много времени проводят на улице, рыбачат, играют в подвижные игры. И задача взрослых предупредить возможные несчастные случаи с детьми, – подчеркнул заместитель главного инженера - начальник службы производственной безопасности и производственного контроля Лабинского филиала Кубаньэнерго Сергей Яновский. Летние каникулы продолжаются, продолжается и профилактическая работа по предотвращению случаев травматизма на электросетевых объектах в зоне ответственности Лабинского филиала. Напоминаем, заявку на проведение уроков по электробезопасности можно оставить на официальном сайте Общества www.kubanenergo.ru или по телефону горячей линии ПАО «Кубаньэнерго» 8-800-100-15-52 (звонок по России бесплатный).